Отчет

о выполнении работ по тек. и кап. ремонту 2011 год.

Текущий ремонт

Планируемый сбор с населения на 2011 год. ( 43886,5*3,58*12=1885364 руб. )

Капитальный ремонт

Планируемый сбор с населения на 2011 год. ( 43886,5*4,7*12=2475198,6 )



Приложение №2

Отчет ревизионной комиссии по результатам проверки финансовой деятельности ТСЖ «Северное» за период с 01.01.2011г. по 31.12.2011г.

г. Оренбург 1 февраля 2012г.

 Ревизионная комиссия в составе: Федоркина М.В., Калининой Т.И., Кулешова В.А. провели проверку финансовой деятельности ТСЖ «Северное» за период с 1 января  по 31 декабря 2011года.

Ревизия проводилась по следующим направлениям: - порядок ведения бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности; - достоверность данных в финансово- хозяйственной деятельности; - выводы и предложения ревизионной комиссии.

ТСЖ «Северное» занимается эксплуатацией, техническим обслуживанием и текущим ремонтом жилого фонда из 4 домов, общей площадью 43886,5 м2. В соответствии со статьей 147 ЖК РФ руководство деятельностью товарищества собственников жилья осуществляется правлением товарищества, которое принимает решения по всем вопросам деятельности товарищества. Правление за этот период рассматривало вопросы по выполнению планов текущего и капитального ремонта, по организации и проведению конкурсов на участие в выполнение подрядных работ по текущему и капитальному ремонту, о неплатежах собственников жилых и нежилых помещений. ТСЖ применяет упрощенную систему налогообложения с объектом налогообложения- доходы-расходы. В ходе проверки была произведена сверка данных аналитического учета с данными, отраженными в балансе на 1.02.2012г. Расхождений не выявлено. Доходы от текущей деятельности, суммы членских взносов отражаются в учете в соответствии с первичными документами. Расчеты с поставщиками: Согласно принятой учетной политики, по счету 60 отражаются расчеты по аренде помещения, связи, автоуслугам, дератизации, коммунальным услугам, текущему и капитальному ремонту. Оплата поставщикам производилась по заключенным с ними договорам, предоставлены акты выполненных работ, счета-фактуры. Расчеты с подотчетными лицами. ТСЖ установлен список лиц, которым выдаются подотчетные суммы. Авансовые отчеты приложены. Случаев нарушения сроков сдачи авансовых отчетов не выявлено. Подотчетные суммы использованы на приобретение МПЗ, канцтоваров, ремонт и заправку оргтехники. Материально-производственные запасы. За 12 месяцев 2011г. приобретено материалов на сумму 471 624 руб., инвентаря и спецодежды на сумму 39,161 т. руб. Все приобретенные МПЗ оплачены, оприходованы и использованы на основании наряд-заданий, актов списания. Расчеты с членами ТСЖ. За отчетный период начислено квартплаты 12344,394 т. руб., собрано 11976,743 т.руб. Собираемость составила 97 % В том числе собрано: Членские взносы 9 869 196,12 руб. недобор 96 753,12 Кап. Ремонт 2 204 300 руб недобор 270 898,6 Задолженность населения по квартплате, свыше 1 м-ца, на 1 февраля 2012 года составляет 1 627 778 руб. Рекомендовано юристу активировать работу с неплательщиками. Выявлен перерасход средств по капитальному ремонту в сумме – 190 895 руб., из-за замены теплообменника ( ИТП ) по ул. Брестская 9. Произведена выплата долга ( перерасхода ) по капитальному ремонту за 2010 год в сумме 491 341 руб. Общий перерасход средств по капитальному ремонту за 2010г. и 2011г. составляет 682 236 руб. Задолженность по капитальному и текущему ремонту перед подрядными организациями составляет 2 310 014 руб.

Сформировавшееся задолженность перед подрядными организациями получилась из - за задолженности населения по оплате за жилое помещение и коммунальные услуги свыше одного месяца в сумме — 1 627 778 руб. и перерасхода средств по капитальному ремонту за 2010г. и 2011г. в сумме 682 236 руб.

Рекомендовано погасить в 2012г. долги прошлых лет по капитальному и текущему ремонту.

В ходе ревизионной проверки не обнаружены нарушения установленного порядка ведения бухгалтерского учета, которые могли бы существенно повлиять на достоверность цифр финансово-хозяйственной деятельности ТСЖ.

Рекомендации и заключение

По мнению членов ревизионной комиссии по результатам финансово-хозяйственной деятельности за период с 01.01.2011г. по 31.12.2011г. бухгалтерский учет финансово-хозяйственной деятельности ТСЖ ведется таким образом, чтобы обеспечить достоверное отражение всех операций и показателей.

Отчет принят.

Члены ревизионной комиссии:

Федоркин М.В.

Калинина Т.И.

Кулешов В.А

С отчетом ознакомлен:

Управляющий ТСЖ «Северное»__________С.Б. Казаков

Смета доходов и расходов ТСЖ «Северное» за 2011 год.